Отчет об исполнении бюджета за 1 квартал 2010 года
Информация об исполнении бюджета за 1 квартал 2010года.
1. В бюджет муниципального района за 1 квартал поступило доходов в размере 256,7 млн.руб. из них
налоговые и неналоговые доходы -179,3 млн.руб.
межбюджетные трансферты - 77,4 млн.руб.
Поступление налоговых и неналоговых доходов за 1 квартал составляет 21,7% от утвержденного годового прогноза поступлений (825,8 млн.руб). Низкий удельный вес поступлений доходов в годовом объеме поступлений обусловлен установленными сроками перечисления платежей налогоплательщиками в бюджет.
Из налоговых доходов поступление меньше плановых значений кассового плана на 1 квартал т.г. по налогу на имущество организаций в размере 4,2 млн.руб.
Больше плановых значений кассового плана на 1 квартал отмечается по поступлениям :
госпошлины на 2,1 млн.руб
транспортного налога на 2,1 млн.руб
доходов от использования имуществом на 1,8 млн.руб
прочих неналоговых поступлений -1,2 млн.руб.
В итоге фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов за 1 квартал выше планового значения кассового плана на 2,7 млн.руб.
Из межбюджетных трансфертов в 1 квартале не перечислены средства из регионального фонда софинансирования расходов по проекту «Новая школа» в размере 20,4 млн.руб. в связи с невыполнением условий участия в проекте.
2.Если сравнить тенденцию поступлений собственных доходов за аналогичный период прошлого года, то следует отметить, что наблюдается снижение поступлений по НДФЛ, ЕНВД, доходов от сдачи в аренду муниципального имущества.
Указанный темп роста поступлений налога на имущество с организаций ( в размере 149,9 %) не характерен темпу роста поступлений налога в планируемом году ( запланирован темп роста 108,9%). Влияние на поступление оказывает факт рабочего или выходного дня календаря. Фактически в прошлом году по сроку 4 квартала было перечислено 80,млн.руб, исходя их этой цифры наблюдается снижение поступления налога на имущество на 17,9 млн.руб.
Поступление транспортного налога в 1 квартале т.г. выше аналогичного показателя в связи с тем, что был изменен срок уплаты налога с 15 января на 1 февраля.
В целом темп поступлений собственных доходов отстает от запланированного роста поступлений при утверждении бюджета на 4,7 %.
3. Кассовый план по расходам на 1 квартал составляет 290,2 млн.руб, или 21,5 % к годовому объему бюджета по расходам. Фактически расходные обязательства исполнены на сумму 247, млн.руб. или 18,4 % к годовым значениям.
По средствам местного бюджета невыполнение бюджета по расходам наблюдается по следующим направлениям :
общегосударственные расходы -1,3 млн.руб
образование -1,1 млн.руб
здравоохранение 4,8 млн.руб
ОВД -1,2 млн.руб.
Средний процент исполнения расходов по функциональной структуре бюджета за 1 квартал составляет местному бюджету 94,5%, а в целом включая средства краевого бюджета - 85,1%.
4. Функциональная структура расходов бюджета за 1 квартал т.г. выглядит следующим образом и соответствует утвержденному бюджету.
Общая сумма расходов бюджета 247 млн.руб из них
Образование 150,0 млн.руб (60,7%)
Здравоохранение и спорт 26,2 млн.руб (10,6%)
Социальная политика 19,5 млн.руб (7,9%)
Национальная безопасность 19,0 млн.руб (7,7%).
5. Крелиторская задолженность (просроченная) на 1 апреля составляет 189,3 тыс.руб.
6. Дебиторская задолженность на 1 апреля т.г. составляет 1502,9 тыс.руб.
На основании вышесказанному финансовое управление предлагает:
1.Финансовому управлению, комитету по управлению имуществом осуществлять мониторинг поступлений и задолженности платежей в бюджет.
2. Руководителям управлений и комитетов взять под особый контроль исполнение бюджета по средствам, выделенных на приоритетные и инвестиционные проекты. Осуществлять должный контроль за исполнением муниципальных контрактов.
